Общество с ограниченной ответственностью "Кармос Трейд" ИНН:0917017911 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60229016 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9914850
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года148500
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года511200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года292408
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24080
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5240153716155
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1537161550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5240153716155
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1537161550
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года152715580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5117014587
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года11300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5230152716145
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1527161450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5240153716155
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1537161550
21103 Выручка за отчетный год276262026236395
21104 Выручка за предыдущий год20262363950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год271591747932076
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17479320760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год46727834319
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год278343190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год46727834319
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год278343190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год46727834319
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год278343190
24603 Прочее за отчетный год46727834319
24604 Прочее за предыдущий год278343190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Кармос Трейд"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Кармос Трейд"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Кармос Трейд"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (5240) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Кармос Трейд"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (467)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27159+0+0) = 1.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Кармос Трейд"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (467)/Выручка (27626) = 1.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Кармос Трейд"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (27626) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Кармос Трейд"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кармос Трейд"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кармос Трейд"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Кармос Трейд"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Кармос Трейд"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.023

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.089

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 0.751

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Кармос Трейд"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (1.69%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Кармос Трейд"