Общество с ограниченной ответственностью "Юг - Молоко" ИНН:0917018591 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91400490 ОКВЭД:51.39.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года128346564783
11504 Основные средства на конец предыдущего года3465647831001
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1283465640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3465647830
12103 Запасы на конец отчетного года4538453841016084
12104 Запасы на конец предыдущего года4538410141018425
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года5795795740
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5795745740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12407124071240711184
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12407124071237711846
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4154154150
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4154154150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10100127
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1001275743
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1794917949174970
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1794917497175940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18077182951806118178
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года18295180611837727015
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7878780
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7878780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года888888-107
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года88888873
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12909131271313413134
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13127131341313413306
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5080508048395151
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50804839515513636
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1798918207179730
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1820717973182890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18077182951806118178
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года18295180611837727015

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Юг - Молоко"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Юг - Молоко"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Юг - Молоко"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (18077) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Юг - Молоко"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Юг - Молоко"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Юг - Молоко"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Юг - Молоко"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юг - Молоко"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юг - Молоко"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юг - Молоко"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Юг - Молоко"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.712

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Индекс Альтмана Z = 4.676

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Юг - Молоко"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Юг - Молоко"