Общество с ограниченной ответственностью "Метпром" ИНН:0917018714 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91400774 ОКВЭД:37.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года8695813444974501
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года41236900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года124035518935535
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года355152455351317
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15925
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года92527
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12559471100290
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года947110029100370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года125594711002910037
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года947110029100375845
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11558792100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8792101160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1205929260166
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года92926016654
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года50854297549870
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8542975498705791
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года50854297690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8542976998710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года125594711002910037
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года947110029100375845
21103 Выручка за отчетный год66299869104276935102
21104 Выручка за предыдущий год8691042769351025464
21203 Себестоимость продаж за отчетный год61899790724005534741
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7907240055333585425
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4400783827140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7838271417440
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7543273600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3273602390
22203 Управленческие расходы за отчетный год2976613617050
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6136170511440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год67013756490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13756493610
23403 Прочие доходы за отчетный год6100
23404 Прочие доходы за предыдущий год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год330474355221
23504 Прочие расходы за предыдущий год47435522135
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3469022940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9022941400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год691805928
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год18059281
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год277722235112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7222351123
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2777222350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7222351120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Метпром"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Метпром"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Метпром"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (277)/Стоимость активов (1255) = 22.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Метпром"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (670)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (61899+754+2976) = 1.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Метпром"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (670)/Выручка (66299) = 1.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Метпром"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (277)/Выручка (66299) = 0.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Метпром"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 25.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Метпром"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 25.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Метпром"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Метпром"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Метпром"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.96

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.221

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.276

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.1

Х5 = Выручка/Активы = 52.828

Индекс Альтмана Z = 64.577

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Метпром"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (25.1), коэффициент текущей ликвидности (25.1), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (1.01%), рентабельность компании (0.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Метпром"