Общество с ограниченной ответственностью "Бэби ПЛЮС" ИНН:0917019605 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91402974 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года312344401424
12104 Запасы на конец предыдущего года3444014240
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года28000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3123724010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3724014240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года312372401424
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года37240142410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года302362640
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года362644140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31237274424
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3727442410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года312372401424
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года37240142410
21103 Выручка за отчетный год890231828552988
21104 Выручка за предыдущий год2318285529880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год782223823032791
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2238230325640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год108805520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год805524240
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1684694850
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4694852270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-60-389640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-389641970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-60-389640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-389641970
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-60-38964197
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-389641970
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-60-389640
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-389641970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Бэби ПЛЮС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Бэби ПЛЮС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Бэби ПЛЮС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-60)/Стоимость активов (312) = -19.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Бэби ПЛЮС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-60)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (782+168+0) = -6.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Бэби ПЛЮС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-60)/Выручка (890) = -6.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Бэби ПЛЮС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-60)/Выручка (890) = -6.74 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Бэби ПЛЮС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бэби ПЛЮС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бэби ПЛЮС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Бэби ПЛЮС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Бэби ПЛЮС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.192

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.192

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 7.794

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Бэби ПЛЮС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-6.74%), рентабельность компании (-6.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Бэби ПЛЮС"