Общество с ограниченной ответственностью "Монтаж - Сервис" ИНН:0917022365 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13400020 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10814947
12104 Запасы на конец предыдущего года149470
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29139125
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1391250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53543636
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года436360
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года14200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года672473808
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4738080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года672473808
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4738080
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года535470
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5455710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года57100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года25250500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2505000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года6100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года25311500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3115000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5537173
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года371730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4768125
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года681250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года102105298
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1052980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года672473808
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4738080
21103 Выручка за отчетный год25441534684
21104 Выручка за предыдущий год15346840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20090548
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5351534136
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15341360
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год148700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год53547136
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год471360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год53547136
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год471360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год53547136
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год471360
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год535470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год471360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Монтаж - Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Монтаж - Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Монтаж - Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (535)/Стоимость активов (672) = 79.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Монтаж - Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (535)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2009+0+0) = 26.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Монтаж - Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (535)/Выручка (2544) = 21.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Монтаж - Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (535)/Выручка (2544) = 21.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Монтаж - Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Монтаж - Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Монтаж - Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Монтаж - Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Монтаж - Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.93

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.796

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.796

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.291

Индекс Альтмана Z = 18.55

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Монтаж - Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.25), коэффициент быстрой ликвидности (5.53), коэффициент текущей ликвидности (6.59), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (21.03%), рентабельность компании (21.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Монтаж - Сервис"