Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сервис" ИНН:0917022460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16253051 ОКВЭД:45.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8129
11504 Основные средства на конец предыдущего года1290
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8129
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1290
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2006013
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года60130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2006013
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года60130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2087222
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года72220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года198620
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года62120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1986210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года62120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2087222
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года72220
21103 Выручка за отчетный год572762121171
21104 Выручка за предыдущий год621211710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год570062101156
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год621011560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27215
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27215
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2150
23503 Прочие расходы за отчетный год27215
23504 Прочие расходы за предыдущий год2150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (208) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5700+0+0) = 0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27)/Выручка (5727) = 0.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (5727) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.962

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.051

Индекс Альтмана Z = 6.364

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.47%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строй-Сервис"