Общество с ограниченной ответственностью "АГРО-МТС" ИНН:0917023400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16255966 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года85711028612000
11504 Основные средства на конец предыдущего года10286120000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года85711028612000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10286120000
12103 Запасы на конец отчетного года794600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года387700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1182303
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года203941028612003
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10286120030
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2673596414
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5964240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2673596424
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5964240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17721969011579
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9690115790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17721969011579
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9690115790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года203941028612003
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10286120030
21103 Выручка за отчетный год642527007075
21104 Выручка за предыдущий год270070750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год457124516580
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год245165800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1854249495
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2494950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1854249495
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2494950
23403 Прочие доходы за отчетный год200000
23503 Прочие расходы за отчетный год1206580
23504 Прочие расходы за предыдущий год5800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2648191495
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1914950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год251971
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2623172424
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1724240
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2623172424
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1724240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АГРО-МТС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АГРО-МТС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АГРО-МТС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2623)/Стоимость активов (20394) = 12.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АГРО-МТС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1854)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4571+0+0) = 40.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АГРО-МТС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1854)/Выручка (6425) = 28.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АГРО-МТС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2623)/Выручка (6425) = 40.82 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АГРО-МТС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АГРО-МТС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АГРО-МТС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АГРО-МТС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АГРО-МТС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.289

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.129

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.13

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.151

Индекс Альтмана Z = -0.443

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АГРО-МТС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (28.86%), рентабельность компании (40.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АГРО-МТС"