ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛАТИНУМ ДЕ ЛЮКС" ИНН:0917023432 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16256032 ОКВЭД:93.04

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1076611060
12104 Запасы на конец предыдущего года42010590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года109811561742
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года113417420
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52170
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3463460
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года34600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года155121683019
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года190430180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года155121683019
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года190430180
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4999-23690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2359-45690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4999-2359-3897
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2359-45590
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года107800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года107800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года272765060
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года54721771411
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года153610710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года547245276917
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года426375770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года155121683019
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года190430180
21104 Выручка за предыдущий год2585200
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год728400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1856800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1075400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год781400
23404 Прочие доходы за предыдущий год3900
23504 Прочие расходы за предыдущий год568000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год217300
24603 Прочее за отчетный год264020
24604 Прочее за предыдущий год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-264021710
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год217100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-264021710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год217100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛАТИНУМ ДЕ ЛЮКС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛАТИНУМ ДЕ ЛЮКС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛАТИНУМ ДЕ ЛЮКС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2640)/Стоимость активов (1551) = -170.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛАТИНУМ ДЕ ЛЮКС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛАТИНУМ ДЕ ЛЮКС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛАТИНУМ ДЕ ЛЮКС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2640)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛАТИНУМ ДЕ ЛЮКС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛАТИНУМ ДЕ ЛЮКС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛАТИНУМ ДЕ ЛЮКС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛАТИНУМ ДЕ ЛЮКС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛАТИНУМ ДЕ ЛЮКС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.528

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.702

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.763

Индекс Альтмана Z = -22.933

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛАТИНУМ ДЕ ЛЮКС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.28), коэффициент наличия собственных средств (-3.22), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЛАТИНУМ ДЕ ЛЮКС"