ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ГИДРОПРОФИЛЬ" ИНН:0917024764 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:16259639 ОКВЭД:51.54.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5303455
12104 Запасы на конец предыдущего года34550
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года169034217
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года342170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24489
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года246437761
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года377610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года246437761
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года377610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1428771
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года103636990
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года369900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года103636990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года369900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года246437761
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года377610
21103 Выручка за отчетный год5546963501
21104 Выручка за предыдущий год635010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5375062525
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год625250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1719976
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1719976
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9760
23303 Проценты к уплате за отчетный год810
23403 Прочие доходы за отчетный год7722470
23404 Прочие доходы за предыдущий год4700
23503 Прочие расходы за отчетный год8539492
23504 Прочие расходы за предыдущий год4920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год821954
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год164193
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год657761
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ГИДРОПРОФИЛЬ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ГИДРОПРОФИЛЬ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ГИДРОПРОФИЛЬ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (657)/Стоимость активов (2464) = 26.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ГИДРОПРОФИЛЬ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1719)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (53750+0+0) = 3.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ГИДРОПРОФИЛЬ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1719)/Выручка (55469) = 3.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ГИДРОПРОФИЛЬ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (657)/Выручка (55469) = 1.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ГИДРОПРОФИЛЬ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ГИДРОПРОФИЛЬ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ГИДРОПРОФИЛЬ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ГИДРОПРОФИЛЬ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ГИДРОПРОФИЛЬ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.58

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.267

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.333

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.378

Индекс Альтмана Z = 8.36

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ГИДРОПРОФИЛЬ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (1.87), коэффициент текущей ликвидности (2.38), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (3.1%), рентабельность компании (1.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "ГИДРОПРОФИЛЬ"