ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ МНОГОКВАРТИРНЫМИ ДОМАМИ "КОМФОРТ" ИНН:0917025101 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:16260565 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года77
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года70
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года77
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года70
12103 Запасы на конец отчетного года1215
12104 Запасы на конец предыдущего года1510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года434715
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года435422
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2505-1116
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-11160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2495-1106
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-110610
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года68491083
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года68491128
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года435422
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2210
21103 Выручка за отчетный год19590
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19961110
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11100
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-37-1110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-11100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-37-1110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-11100
23503 Прочие расходы за отчетный год16
23504 Прочие расходы за предыдущий год60
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-38-1116
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-38-1116
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11160
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-38-1116
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-11160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ МНОГОКВАРТИРНЫМИ ДОМАМИ "КОМФОРТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ МНОГОКВАРТИРНЫМИ ДОМАМИ "КОМФОРТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ МНОГОКВАРТИРНЫМИ ДОМАМИ "КОМФОРТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-38)/Стоимость активов (4354) = -0.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ МНОГОКВАРТИРНЫМИ ДОМАМИ "КОМФОРТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-37)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1996+0+0) = -1.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ МНОГОКВАРТИРНЫМИ ДОМАМИ "КОМФОРТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-37)/Выручка (1959) = -1.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ МНОГОКВАРТИРНЫМИ ДОМАМИ "КОМФОРТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-38)/Выручка (1959) = -1.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ МНОГОКВАРТИРНЫМИ ДОМАМИ "КОМФОРТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ МНОГОКВАРТИРНЫМИ ДОМАМИ "КОМФОРТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ МНОГОКВАРТИРНЫМИ ДОМАМИ "КОМФОРТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ МНОГОКВАРТИРНЫМИ ДОМАМИ "КОМФОРТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.57

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ МНОГОКВАРТИРНЫМИ ДОМАМИ "КОМФОРТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.575

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.364

Индекс Альтмана Z = -4.244

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ МНОГОКВАРТИРНЫМИ ДОМАМИ "КОМФОРТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (-0.57), рентабельность продукции (-1.89%), рентабельность компании (-1.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ МНОГОКВАРТИРНЫМИ ДОМАМИ "КОМФОРТ"