Общество с ограниченной ответственностью "ЮГ-ТРАНС" ИНН:0918000420 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85276212 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года427478041924815036
11504 Основные средства на конец предыдущего года7804192481503620213
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года35118000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3939278042090916700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7804209091670120323
12103 Запасы на конец отчетного года48754736594518056757443
12104 Запасы на конец предыдущего года3659451805665744334494
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года190612195852151160137087
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года195852151161137087112855
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года624829760014069339800
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года976001406933980024400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года86301142110722358
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11421107223585441
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3427353628863533
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3536288635330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года752699674354476378240221
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года674354476378240221177190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года792090682158497287256921
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года682158497287256921197513
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года16510165101651016510
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года16510165101651016510
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года231844157161272
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4157161272-26323
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39694206671812216582
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года206671812216582-9813
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2082222306025730036583
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2306021472403658370733
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2082222306025730038169
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2306021472403816970733
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года794564985923961078359
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года498591496707835951478
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года464718381029182255114962
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38102918225511496276090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года544175430888421865202170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года430888331925202169136593
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года792090682158497287256921
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года682158497287256921197513
21103 Выручка за отчетный год743498975796990682629794
21104 Выручка за предыдущий год975796990682629794419824
21203 Себестоимость продаж за отчетный год657679834994933748577738
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год834994933748577738329085
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год858191408025693452056
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год140802569345205690739
22203 Управленческие расходы за отчетный год25788204582152510853
22204 Управленческие расходы за предыдущий год20458215251085341725
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год600311203443540941187
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год120344354094118749014
23203 Проценты к получению за отчетный год78059513146656559
23204 Проценты к получению за предыдущий год95131466565591063
23303 Проценты к уплате за отчетный год26801333282301020883
23304 Проценты к уплате за предыдущий год33328230102088326374
23403 Прочие доходы за отчетный год94281345501866311244
23404 Прочие доходы за предыдущий год3455018663112442116
23503 Прочие расходы за отчетный год1096511218994108411680
23504 Прочие расходы за предыдущий год12189841084116809915
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год256659180464326427
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год918146432642715904
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5345497441451586
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4974414515860
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год212347030080
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год3470300800
24603 Прочее за отчетный год1294166100
24604 Прочее за предыдущий год1661300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год190262545154026395
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год254615402639516014
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год190262545154026395
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год254615402639516014
32003 Величина капитала на 3116510165101651016510
32007 Величина капитала на 314157161272-26323
32008 Величина капитала на 31206671812216582-9813
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))190262546154026395
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)190262546154026395
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))190262546154026395
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)190262546154026395
33003 Величина капитала на 3116510165101651016510
33007 Величина капитала на 31231844157161272
33008 Величина капитала на 3139694206671812216582
36003 Чистые активы на 3130694206671812216582
36004 Чистые активы на 31206671812316582-9813
41103 Поступления – всего за отчетный год74843810949491514837663782
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год73524810854591230448603455
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год430015700
41193 Прочие поступления за отчетный год13147949028438944627
41203 Платежи – всего за отчетный год75559710415471589877693498
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5946038368701435378566604
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год41173361463135024873
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2522437077394780
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1020956821551586
41293 Прочие платежи за отчетный год9357712188681516100435
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-715953402-75040-29716
42203 Платежи – всего за отчетный год109701345430
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1097000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-109755300-1048930
43103 Поступления – всего за отчетный год76020152526578179145249
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год76020152526578179145249
43203 Платежи – всего за отчетный год70380189279399058118580
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год70380189279399058118580
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год5640-3675317912126669
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-261671949-812-3047

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЮГ-ТРАНС"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЮГ-ТРАНС"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЮГ-ТРАНС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19026)/Стоимость активов (792090) = 2.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЮГ-ТРАНС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (60031)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (657679+0+25788) = 8.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЮГ-ТРАНС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (60031)/Выручка (743498) = 8.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЮГ-ТРАНС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19026)/Выручка (743498) = 2.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЮГ-ТРАНС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЮГ-ТРАНС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЮГ-ТРАНС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЮГ-ТРАНС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЮГ-ТРАНС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.364

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.053

Индекс Альтмана Z = 2.737

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЮГ-ТРАНС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (8.07%), рентабельность компании (2.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЮГ-ТРАНС"