Ликвидационная комиссия ООО "Феникс-1" (сформирована ликвидационная комиссия) ИНН:0918001174 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:60223781 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года309315407
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3154070
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года325
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года312317412
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3174120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года312317412
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3174120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года242232322
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2323220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года708590
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года85900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года708590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года85900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года312317412
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3174120
21103 Выручка за отчетный год42257186
21104 Выручка за предыдущий год2571860
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3078193
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год781930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12179-7
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год179-70
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12179-7
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год179-70
23503 Прочие расходы за отчетный год121245
23504 Прочие расходы за предыдущий год12450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год167-520
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год167-520

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия ООО "Феникс-1" (сформирована ликвидационная комиссия)

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия ООО "Феникс-1" (сформирована ликвидационная комиссия)

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия ООО "Феникс-1" (сформирована ликвидационная комиссия)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (312) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия ООО "Феникс-1" (сформирована ликвидационная комиссия)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30+0+0) = 40 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия ООО "Феникс-1" (сформирована ликвидационная комиссия)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12)/Выручка (42) = 28.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия ООО "Феникс-1" (сформирована ликвидационная комиссия)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (42) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия ООО "Феникс-1" (сформирована ликвидационная комиссия)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия ООО "Феникс-1" (сформирована ликвидационная комиссия)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия ООО "Феникс-1" (сформирована ликвидационная комиссия)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия ООО "Феникс-1" (сформирована ликвидационная комиссия)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия ООО "Феникс-1" (сформирована ликвидационная комиссия)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.776

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.457

Индекс Альтмана Z = 8.72

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия ООО "Феникс-1" (сформирована ликвидационная комиссия)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (4.46), коэффициент текущей ликвидности (4.46), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (28.57%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия ООО "Феникс-1" (сформирована ликвидационная комиссия)