Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство "Перекресток" ИНН:0918001248 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60224059 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года261290290
11504 Основные средства на конец предыдущего года2902900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года261290290
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2902900
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1000
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года261300300
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3003000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10565290
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года652900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11575300
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года753000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1462250
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1462250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года261300300
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3003000
21103 Выручка за отчетный год10103212800
21104 Выручка за предыдущий год32128000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11952532500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год25325000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-18568300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год683000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-18568300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год683000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-18568300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год683000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-18565290
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год632900
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-18565290
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год632900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство "Перекресток"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство "Перекресток"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство "Перекресток"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-185)/Стоимость активов (261) = -70.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство "Перекресток"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-185)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1195+0+0) = -15.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство "Перекресток"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-185)/Выручка (1010) = -18.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство "Перекресток"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-185)/Выручка (1010) = -18.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство "Перекресток"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство "Перекресток"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство "Перекресток"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство "Перекресток"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство "Перекресток"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.559

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.709

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.709

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.788

Индекс Альтмана Z = -9.915

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство "Перекресток"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (-18.32%), рентабельность компании (-18.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Крестьянско-фермерское хозяйство "Перекресток"