Общество с ограниченной ответственностью фирма "АДИЮХ" ИНН:0918001400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60225076 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года162150115
12104 Запасы на конец предыдущего года150115620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года167163149
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16314945
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года329313264
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года313264665
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года329313264
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года313264665
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года252525
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года252525
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года142138124
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1381240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года167163149
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16314925
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года162150115
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года150115640
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года162150115
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года150115640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года329313264
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года313264665
21103 Выручка за отчетный год432420380
21104 Выручка за предыдущий год420380446
21203 Себестоимость продаж за отчетный год288282256
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год282256320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год144138124
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год138124126
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год144138124
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год138124126
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год144138124
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год138124126
24603 Прочее за отчетный год14000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4138124
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год138124126
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4138124
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год138124126

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью фирма "АДИЮХ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью фирма "АДИЮХ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью фирма "АДИЮХ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (329) = 1.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью фирма "АДИЮХ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (144)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (288+0+0) = 50 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью фирма "АДИЮХ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (144)/Выручка (432) = 33.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью фирма "АДИЮХ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (432) = 0.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью фирма "АДИЮХ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма "АДИЮХ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма "АДИЮХ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью фирма "АДИЮХ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью фирма "АДИЮХ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.438

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.031

Индекс Альтмана Z = 10.625

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью фирма "АДИЮХ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (2.03), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (33.33%), рентабельность компании (0.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью фирма "АДИЮХ"