Общество с ограниченной ответственностью "Стройпрофиль" ИНН:0918001978 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60229826 ОКВЭД:28.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года360439601398
11504 Основные средства на конец предыдущего года396013980
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года360439601398
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года396013980
12103 Запасы на конец отчетного года10206251210
12104 Запасы на конец предыдущего года6251210513
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11504570
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года112266812
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2664020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года228213482022
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13481612513
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года588653083420
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года53083010513
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года649574410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года57400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года659584420
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5841010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года239237100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года371000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года283510140
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года101400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года522747240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года472400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года588653083420
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года53083010513
21103 Выручка за отчетный год12603118348637
21104 Выручка за предыдущий год1183486372383
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13340130938227
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1309382272317
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-737-1259410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-125941066
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-737-1259410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-125941066
23403 Прочие доходы за отчетный год115217940
23404 Прочие доходы за предыдущий год179400
23503 Прочие расходы за отчетный год3224220
23504 Прочие расходы за предыдущий год42200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год93113410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11341066
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18230
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7590410
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9041066
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7590410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9041066

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стройпрофиль"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стройпрофиль"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стройпрофиль"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (75)/Стоимость активов (5886) = 1.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стройпрофиль"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-737)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13340+0+0) = -5.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стройпрофиль"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-737)/Выручка (12603) = -5.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стройпрофиль"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (75)/Выручка (12603) = 0.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стройпрофиль"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройпрофиль"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройпрофиль"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройпрофиль"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стройпрофиль"

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.094

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.126

Х5 = Выручка/Активы = 2.141

Индекс Альтмана Z = 2.183

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.183<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стройпрофиль"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (-5.85%), рентабельность компании (0.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стройпрофиль"