Ликвидационная комиссия ОАО "Эркен-Шахарское жилищно-коммунальное хозяйство" (открыто конкурсное производство) ИНН:0918002192 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51965302 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года349375401
11504 Основные средства на конец предыдущего года375401427
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года349375401
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года375401427
12103 Запасы на конец отчетного года290313348
12104 Запасы на конец предыдущего года313348373
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года301830183018
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года301830183018
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года339328283959
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года282839593716
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3012289
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года122890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года673162817414
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года628174147107
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года708066567815
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года665678157534
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года249824982498
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года249824982498
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года219021902190
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года219021902190
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-51953-47689-41693
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-47689-41693-37437
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-47265-43001-37005
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-43001-37005-32749
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года543454965744820
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года496574482040283
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года543454965744820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года496574482040283
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года708066567815
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года665678157534
21103 Выручка за отчетный год420141834070
21104 Выручка за предыдущий год418340624062
21203 Себестоимость продаж за отчетный год802383297857
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год832982578257
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3822-4146-3787
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4146-4195-4195
22203 Управленческие расходы за отчетный год3604590
22204 Управленческие расходы за предыдущий год45900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4182-4605-3787
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4605-4195-4195
23503 Прочие расходы за отчетный год821391189
23504 Прочие расходы за предыдущий год13916666
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4264-5996-3895
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5996-4256-4256
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4264-5996-3895
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5996-4256-4256
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4264-5996-3895
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5996-4256-4256

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия ОАО "Эркен-Шахарское жилищно-коммунальное хозяйство" (открыто конкурсное производство)

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия ОАО "Эркен-Шахарское жилищно-коммунальное хозяйство" (открыто конкурсное производство)

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия ОАО "Эркен-Шахарское жилищно-коммунальное хозяйство" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4264)/Стоимость активов (7080) = -60.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия ОАО "Эркен-Шахарское жилищно-коммунальное хозяйство" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4182)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8023+0+360) = -49.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия ОАО "Эркен-Шахарское жилищно-коммунальное хозяйство" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4182)/Выручка (4201) = -99.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия ОАО "Эркен-Шахарское жилищно-коммунальное хозяйство" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4264)/Выручка (4201) = -101.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия ОАО "Эркен-Шахарское жилищно-коммунальное хозяйство" (открыто конкурсное производство)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия ОАО "Эркен-Шахарское жилищно-коммунальное хозяйство" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия ОАО "Эркен-Шахарское жилищно-коммунальное хозяйство" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия ОАО "Эркен-Шахарское жилищно-коммунальное хозяйство" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -6.68

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия ОАО "Эркен-Шахарское жилищно-коммунальное хозяйство" (открыто конкурсное производство)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -6.725

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.602

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.602

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.87

Индекс Альтмана Z = -51.037

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия ОАО "Эркен-Шахарское жилищно-коммунальное хозяйство" (открыто конкурсное производство)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.12), коэффициент наличия собственных средств (-6.68), рентабельность продукции (-99.55%), рентабельность компании (-101.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия ОАО "Эркен-Шахарское жилищно-коммунальное хозяйство" (открыто конкурсное производство)

Еще предприятия