Ликвидационная комиссия ООО "Маришка" (сформирована ликвидационная комиссия) ИНН:0918002315 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91405435 ОКВЭД:52.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года23534552
12104 Запасы на конец предыдущего года345770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года75250
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года31037077
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года370770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31037077
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года370770
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3003600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года360670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года31037077
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года370770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31037077
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года370770
21103 Выручка за отчетный год150012001080
21104 Выручка за предыдущий год120010800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1200840820
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8408200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год300360260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3602600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год300360260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3602600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год300360260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3602600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год300360260
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3602600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3003600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3602600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия ООО "Маришка" (сформирована ликвидационная комиссия)

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия ООО "Маришка" (сформирована ликвидационная комиссия)

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия ООО "Маришка" (сформирована ликвидационная комиссия)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (300)/Стоимость активов (310) = 96.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия ООО "Маришка" (сформирована ликвидационная комиссия)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (300)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1200+0+0) = 25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия ООО "Маришка" (сформирована ликвидационная комиссия)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (300)/Выручка (1500) = 20 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия ООО "Маришка" (сформирована ликвидационная комиссия)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (300)/Выручка (1500) = 20 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия ООО "Маришка" (сформирована ликвидационная комиссия)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия ООО "Маришка" (сформирована ликвидационная комиссия)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия ООО "Маришка" (сформирована ликвидационная комиссия)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия ООО "Маришка" (сформирована ликвидационная комиссия)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия ООО "Маришка" (сформирована ликвидационная комиссия)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.968

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.968

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.371

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия ООО "Маришка" (сформирована ликвидационная комиссия)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (20%), рентабельность компании (20%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия ООО "Маришка" (сформирована ликвидационная комиссия)