Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройэнергосервис" ИНН:0919000180 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80902372 ОКВЭД:52.48.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года88610161178
12104 Запасы на конец предыдущего года101611780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года143300234
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3002340
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года102913161412
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года131614120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года102913161412
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года131614120
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года64101132
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1011320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года74111142
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1111420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года95512051270
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года120512700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года95512051270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года120512700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года102913161412
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года131614120
21103 Выручка за отчетный год537260226090
21104 Выручка за предыдущий год602266280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год432046625136
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год466251360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10521360954
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год136014920
22203 Управленческие расходы за отчетный год9881259822
22204 Управленческие расходы за предыдущий год125913600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год64101132
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1011320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год64101132
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1011320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год64101132
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1011320
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год64101132
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1011320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройэнергосервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройэнергосервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройэнергосервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (64)/Стоимость активов (1029) = 6.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройэнергосервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (64)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4320+0+988) = 1.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройэнергосервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (64)/Выручка (5372) = 1.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройэнергосервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (64)/Выручка (5372) = 1.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройэнергосервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройэнергосервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройэнергосервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройэнергосервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройэнергосервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.072

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.077

Индекс Альтмана Z = 1.172

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.172<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройэнергосервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (1.19%), рентабельность компании (1.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ремстройэнергосервис"