Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "АРДО" ИНН:0919001025 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85277482 ОКВЭД:74.60.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1465370
11504 Основные средства на конец предыдущего года53700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1465370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года53700
12104 Запасы на конец предыдущего года7100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года116558242048
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года582420480
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1105300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15712
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года120
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5130
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1238059092050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года590920500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1252659622120
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года596221200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года25025025
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1062751601987
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года516020020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1087754102012
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года541020120
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года690
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1643543108
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5431080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1649552108
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5521080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1252659622120
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года596221200
21103 Выручка за отчетный год815080765401
21104 Выручка за предыдущий год807654010
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1730810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год815080592320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год805923200
22203 Управленческие расходы за отчетный год233736110
22204 Управленческие расходы за предыдущий год361100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год581344482320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год444823200
23403 Прочие доходы за отчетный год800
23503 Прочие расходы за отчетный год5145168
23504 Прочие расходы за предыдущий год451680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год577044032152
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год440321520
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год39900
24603 Прочее за отчетный год30300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год546748022002
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год480220020
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год546748022002
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год480220020

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "АРДО"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "АРДО"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "АРДО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5467)/Стоимость активов (12526) = 43.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "АРДО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5813)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+2337) = 248.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "АРДО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5813)/Выручка (8150) = 71.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "АРДО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5467)/Выручка (8150) = 67.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "АРДО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "АРДО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "АРДО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "АРДО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "АРДО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.857

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.436

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.461

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.596

Индекс Альтмана Z = 17.067

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "АРДО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (71.33%), рентабельность компании (67.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Частная охранная организация "АРДО"