Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "Эстер" ИНН:0919001258 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85278926 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года500046804680
11504 Основные средства на конец предыдущего года468046800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года500046804680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года468046800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года500046804680
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года468046800
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года467046700
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года499000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года499046704670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года467046700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года500046804680
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года468046800
21103 Выручка за отчетный год111018002200
21104 Выручка за предыдущий год180022001420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год110017862197
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год178621971418
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10143
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1432
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10143
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1432
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10143
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1432
24603 Прочее за отчетный год10143
24604 Прочее за предыдущий год1430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "Эстер"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "Эстер"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "Эстер"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (5000) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "Эстер"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1100+0+0) = 0.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "Эстер"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10)/Выручка (1110) = 0.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "Эстер"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1110) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "Эстер"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "Эстер"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "Эстер"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "Эстер"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "Эстер"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = 0.016

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "Эстер"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.9%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Крестьянско-фермерское хозяйство "Эстер"