Общество с ограниченной ответственностью "СтройМонтаж" ИНН:0919001353 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:85279311 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года532370
12104 Запасы на конец предыдущего года3700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60613350
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года133500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1138137220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1372200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1138137220
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1372200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10936540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года65400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года111367420
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года674200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года256980
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года69800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года256980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года69800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1138137220
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1372200
21103 Выручка за отчетный год7387111420
21104 Выручка за предыдущий год1114200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6681102640
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1026400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7068780
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год87800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7068780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год87800
23503 Прочие расходы за отчетный год1901090
23504 Прочие расходы за предыдущий год10900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5167690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год76900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год771150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4396540
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год65400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4396540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год65400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СтройМонтаж"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СтройМонтаж"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СтройМонтаж"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (439)/Стоимость активов (1138) = 38.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СтройМонтаж"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (706)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6681+0+0) = 10.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СтройМонтаж"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (706)/Выручка (7387) = 9.56 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СтройМонтаж"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (439)/Выручка (7387) = 5.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СтройМонтаж"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 45.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройМонтаж"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 24.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройМонтаж"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 24.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СтройМонтаж"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СтройМонтаж"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.978

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.386

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.453

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 44.52

Индекс Альтмана Z = 57.464

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СтройМонтаж"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (24.24), коэффициент быстрой ликвидности (24.24), коэффициент текущей ликвидности (45.52), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (9.56%), рентабельность компании (5.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СтройМонтаж"