Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомплект-Юг" ИНН:0919001794 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60222965 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года394039404102
12104 Запасы на конец предыдущего года39404102800
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года110
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года155371553715537
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года155371553715905
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года220
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года194801948019639
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года194801963916705
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года194801948019639
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года194801963916705
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года111111
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года999947
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года994756
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11011058
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1105867
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года150001500015000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года150001500015000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года150001500015000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года150001500015000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года437043704581
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года437045811216
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года437043704581
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года437045811638
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года194801948019639
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года194801963916705
21104 Выручка за предыдущий год1213202021707
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1121198019640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год92402067
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год92402067
23504 Прочие расходы за предыдущий год2600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год664070
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год14814
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год523256
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год523256

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомплект-Юг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомплект-Юг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомплект-Юг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (19480) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомплект-Юг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомплект-Юг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомплект-Юг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомплект-Юг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомплект-Юг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомплект-Юг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомплект-Юг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомплект-Юг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.776

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = 5.097

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомплект-Юг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.56), коэффициент текущей ликвидности (4.46), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стройкомплект-Юг"