ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНСТИТУТ УРБАНИСТИКИ ПЯТИГОРСКЭНЕРГОПРОЕКТ" ИНН:0919001850 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60223189 ОКВЭД:74.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года264114
11504 Основные средства на конец предыдущего года4114176
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года41310
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2645145
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года45144328
12103 Запасы на конец отчетного года930034
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7158128778190
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12653814912613
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2916282568
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года162825687452
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года81211450610792
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года142821079120065
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года81471455110936
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года143271093620393
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года40400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года40400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-54944870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4487-39530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5094527-3913
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4527-39136377
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11025300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10253000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8655899914549
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года87751454914016
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года86561002414849
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года98001484914016
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года81471455110936
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года143271093620393
21103 Выручка за отчетный год62991993010276
21104 Выручка за предыдущий год199301027668967
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7987462810418
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4628459164333
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-168815302-142
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1530256854634
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год200
22203 Управленческие расходы за отчетный год300862130
22204 Управленческие расходы за предыдущий год621358270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-46969087-142
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9087-1424634
23303 Проценты к уплате за отчетный год170846
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8460
23403 Прочие доходы за отчетный год190702646
23503 Прочие расходы за отчетный год179618082
23504 Прочие расходы за предыдущий год18082331
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-475588232416
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год882324165480
24603 Прочее за отчетный год-3093820
24604 Прочее за предыдущий год-3823080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-506484412108
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год844121085480
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-506484410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год844121080
32003 Величина капитала на 3140400
32007 Величина капитала на 314487-39530
32008 Величина капитала на 314527-39130
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))503600
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)503600
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))503600
33218 Убыток (ИТОГО)503600
33003 Величина капитала на 3140400
33007 Величина капитала на 31-54944870
33008 Величина капитала на 31-50945270
36003 Чистые активы на 31-50945270
36004 Чистые активы на 314527-39130
41103 Поступления – всего за отчетный год15786241090
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9499127480
41193 Прочие поступления за отчетный год6287113610
41203 Платежи – всего за отчетный год19606208240
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год824976480
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год82833950
41293 Прочие платежи за отчетный год1052997810
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-382032850
43103 Поступления – всего за отчетный год650900
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год650900
43203 Платежи – всего за отчетный год428842250
43293 Прочие платежи за отчетный год428842250
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2221-42250
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1599-9400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНСТИТУТ УРБАНИСТИКИ ПЯТИГОРСКЭНЕРГОПРОЕКТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНСТИТУТ УРБАНИСТИКИ ПЯТИГОРСКЭНЕРГОПРОЕКТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНСТИТУТ УРБАНИСТИКИ ПЯТИГОРСКЭНЕРГОПРОЕКТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5064)/Стоимость активов (8147) = -62.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНСТИТУТ УРБАНИСТИКИ ПЯТИГОРСКЭНЕРГОПРОЕКТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4696)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7987+0+3008) = -42.71 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНСТИТУТ УРБАНИСТИКИ ПЯТИГОРСКЭНЕРГОПРОЕКТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4696)/Выручка (6299) = -74.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНСТИТУТ УРБАНИСТИКИ ПЯТИГОРСКЭНЕРГОПРОЕКТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5064)/Выручка (6299) = -80.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНСТИТУТ УРБАНИСТИКИ ПЯТИГОРСКЭНЕРГОПРОЕКТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНСТИТУТ УРБАНИСТИКИ ПЯТИГОРСКЭНЕРГОПРОЕКТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНСТИТУТ УРБАНИСТИКИ ПЯТИГОРСКЭНЕРГОПРОЕКТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНСТИТУТ УРБАНИСТИКИ ПЯТИГОРСКЭНЕРГОПРОЕКТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНСТИТУТ УРБАНИСТИКИ ПЯТИГОРСКЭНЕРГОПРОЕКТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.066

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.622

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.584

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.059

Индекс Альтмана Z = -6.447

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНСТИТУТ УРБАНИСТИКИ ПЯТИГОРСКЭНЕРГОПРОЕКТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (-74.55%), рентабельность компании (-80.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИНСТИТУТ УРБАНИСТИКИ ПЯТИГОРСКЭНЕРГОПРОЕКТ"