Общество с ограниченной ответственностью "Единый расчетно-кассовый центр" ИНН:0919002082 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60224786 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1813110
11504 Основные средства на конец предыдущего года131100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1813110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года131100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года786742110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года421100
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года433511350
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года113500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года634920
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1226558380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года583800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12284596910
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5969100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1166553980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года539800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11680541310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5413100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6045560
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года55600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6045560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года55600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12284596910
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5969100
21103 Выручка за отчетный год1104397250
21104 Выручка за предыдущий год972500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18736460
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год364600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1085660790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год607900
22203 Управленческие расходы за отчетный год296200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год789460790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год607900
23503 Прочие расходы за отчетный год1641120
23504 Прочие расходы за предыдущий год11200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год773059670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год596700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год773059670
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год596700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год773059670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год596700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Единый расчетно-кассовый центр"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Единый расчетно-кассовый центр"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Единый расчетно-кассовый центр"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7730)/Стоимость активов (12284) = 62.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Единый расчетно-кассовый центр"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7894)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (187+0+2962) = 250.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Единый расчетно-кассовый центр"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7894)/Выручка (11043) = 71.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Единый расчетно-кассовый центр"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7730)/Выручка (11043) = 70 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Единый расчетно-кассовый центр"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Единый расчетно-кассовый центр"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Единый расчетно-кассовый центр"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Единый расчетно-кассовый центр"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Единый расчетно-кассовый центр"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.949

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.629

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.629

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 19.338

Индекс Альтмана Z = 32.808

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Единый расчетно-кассовый центр"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (13.13), коэффициент текущей ликвидности (13.13), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (71.48%), рентабельность компании (70%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Единый расчетно-кассовый центр"