Общество с ограниченной ответственностью "Надежда +" ИНН:0919002815 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91400113 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6900
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года9200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9200
12103 Запасы на конец отчетного года5750
12104 Запасы на конец предыдущего года7500
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года104900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года380
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года105717513
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года83130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года112617513
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года175130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года7500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года851010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года87500
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года16600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года104100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года15600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года112617513
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года175130
21103 Выручка за отчетный год174233164
21104 Выручка за предыдущий год2331640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год161227186
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2271860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год136-22
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6-220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год136-22
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6-220
23303 Проценты к уплате за отчетный год2080
23304 Проценты к уплате за предыдущий год800
23504 Прочие расходы за предыдущий год220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7-4-24
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4-240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год570
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год700
24603 Прочее за отчетный год-1200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11-240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Надежда +"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Надежда +"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Надежда +"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1126) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Надежда +"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (161+0+0) = 8.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Надежда +"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13)/Выручка (174) = 7.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Надежда +"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (174) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Надежда +"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Надежда +"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Надежда +"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Надежда +"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Надежда +"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.939

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.082

Индекс Альтмана Z = 6.206

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Надежда +"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (7.47%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Надежда +"