Общество с ограниченной ответственностью племенной репродуктор "Трам" ИНН:0919002942 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91401213 ОКВЭД:01.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года490000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года490000
12103 Запасы на конец отчетного года202020
12104 Запасы на конец предыдущего года20200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года202020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года20200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года49202020
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года490000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года49202020
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года49202020
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20200
21103 Выручка за отчетный год263030804239
21104 Выручка за предыдущий год308042392200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год262830094129
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год300940092078
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год271110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год71230122
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год201200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год251110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год51110122
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год251110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год51110122
24603 Прочее за отчетный год2510
24604 Прочее за предыдущий год5100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью племенной репродуктор "Трам"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью племенной репродуктор "Трам"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью племенной репродуктор "Трам"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (4920) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью племенной репродуктор "Трам"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2628+0+0) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью племенной репродуктор "Трам"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (2630) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью племенной репродуктор "Трам"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (2630) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью племенной репродуктор "Трам"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью племенной репродуктор "Трам"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью племенной репродуктор "Трам"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью племенной репродуктор "Трам"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью племенной репродуктор "Трам"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.176

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью племенной репродуктор "Трам"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.08%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью племенной репродуктор "Трам"