Дочернее общество с ограниченной ответственностью "Гидрострой" Закрытого акционерго общества "Фотон" ИНН:0919003216 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:57818789 ОКВЭД:45.24.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года91791210521523130
11504 Основные средства на конец предыдущего года12105215231302803
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года91791210521520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12105215231300
12103 Запасы на конец отчетного года95010902040408
12104 Запасы на конец предыдущего года10902040408952
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3206831401314014480
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3140131401448012872
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1564538810131948357
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года388101319483572352
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4866343040283740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4304028374232450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57842551453052626375
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55145305262637518979
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2100210021000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2100210021000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года953356826880
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года3568268826060
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года66913858800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1385880820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3722705356684788
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7053566847883187
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12300123001300013000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12300130001300010000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4182035792118588587
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года357921185885875792
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5412048092248580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4809224858215870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57842551453052626375
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55145305262637518979
21103 Выручка за отчетный год106143685195265446233661
21104 Выручка за предыдущий год6851952654467134102739
21203 Себестоимость продаж за отчетный год103280682567262396230039
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6825672623966551101425
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2863262830500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год262830505830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2863262830500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год262830505830
23303 Проценты к уплате за отчетный год202789719501621
23304 Проценты к уплате за предыдущий год89719504810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год836173111000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год173111001020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год167346220400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год34622020263
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год66913858801601
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1385880821051
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год66913858800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1385880820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Дочернее общество с ограниченной ответственностью "Гидрострой" Закрытого акционерго общества "Фотон"

Прибыль

Прибыль Дочернее общество с ограниченной ответственностью "Гидрострой" Закрытого акционерго общества "Фотон"

Чистые активы

Чистые активы Дочернее общество с ограниченной ответственностью "Гидрострой" Закрытого акционерго общества "Фотон"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (669)/Стоимость активов (57842) = 1.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Дочернее общество с ограниченной ответственностью "Гидрострой" Закрытого акционерго общества "Фотон"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2863)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (103280+0+0) = 2.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Дочернее общество с ограниченной ответственностью "Гидрострой" Закрытого акционерго общества "Фотон"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2863)/Выручка (106143) = 2.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Дочернее общество с ограниченной ответственностью "Гидрострой" Закрытого акционерго общества "Фотон"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (669)/Выручка (106143) = 0.63 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Дочернее общество с ограниченной ответственностью "Гидрострой" Закрытого акционерго общества "Фотон"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Дочернее общество с ограниченной ответственностью "Гидрострой" Закрытого акционерго общества "Фотон"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Дочернее общество с ограниченной ответственностью "Гидрострой" Закрытого акционерго общества "Фотон"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Дочернее общество с ограниченной ответственностью "Гидрострой" Закрытого акционерго общества "Фотон"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Дочернее общество с ограниченной ответственностью "Гидрострой" Закрытого акционерго общества "Фотон"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.118

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.069

Индекс Альтмана Z = 0.98

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Дочернее общество с ограниченной ответственностью "Гидрострой" Закрытого акционерго общества "Фотон"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (2.7%), рентабельность компании (0.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Дочернее общество с ограниченной ответственностью "Гидрострой" Закрытого акционерго общества "Фотон"