Общество с ограниченной ответственностью "КФХ Дружба" ИНН:0919003431 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91405116 ОКВЭД:51.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года125810585080
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года125805030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1258125811080
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года125811085380
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года125812581108538
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1258110853810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года124812489980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12489984480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года125812581008458
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1258100845810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года125812581108538
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1258110853810
21103 Выручка за отчетный год950011550443879844
21104 Выручка за предыдущий год115504438798440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год949911300438369394
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год113004383693940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12505510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2505514500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12505510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2505514500
23503 Прочие расходы за отчетный год1000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2505514500
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2505504480
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2505504480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "КФХ Дружба"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "КФХ Дружба"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "КФХ Дружба"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1258) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "КФХ Дружба"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9499+0+0) = 0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "КФХ Дружба"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (9500) = 0.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "КФХ Дружба"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (9500) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "КФХ Дружба"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КФХ Дружба"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КФХ Дружба"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "КФХ Дружба"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "КФХ Дружба"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "КФХ Дружба"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.01%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "КФХ Дружба"