Общество с ограниченной ответственностью "НПО "КарелВодСнаб" ИНН:1001004539 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:69551647 ОКВЭД:41.00.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года713140424
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1404240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года713140424
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1404240
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года713140424
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1404240
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года444126139
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1261390
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года111
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года26813284
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года132840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26914285
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года142850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года713140424
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1404240
21103 Выручка за отчетный год8521315424
21104 Выручка за предыдущий год13154240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5291315284
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13152840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3230140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3230140
23503 Прочие расходы за отчетный год4130
23504 Прочие расходы за предыдущий год1300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год319-13140
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-131400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год319-13140
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-131400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "НПО "КарелВодСнаб"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "НПО "КарелВодСнаб"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "НПО "КарелВодСнаб"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (319)/Стоимость активов (713) = 44.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "НПО "КарелВодСнаб"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (323)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (529+0+0) = 61.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "НПО "КарелВодСнаб"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (323)/Выручка (852) = 37.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "НПО "КарелВодСнаб"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (319)/Выручка (852) = 37.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "НПО "КарелВодСнаб"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НПО "КарелВодСнаб"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НПО "КарелВодСнаб"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "НПО "КарелВодСнаб"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "НПО "КарелВодСнаб"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.624

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.447

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.447

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.651

Индекс Альтмана Z = 10.288

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "НПО "КарелВодСнаб"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.65), коэффициент текущей ликвидности (2.65), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (37.91%), рентабельность компании (37.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "НПО "КарелВодСнаб"