ПЕТРОЗАВОДСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ" ИНН:1001006695 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24827827 ОКВЭД:63.21.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года67377836108637374196
11504 Основные средства на конец предыдущего года83610857478671899652
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года67377836108637374196
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года83610857478671899652
12103 Запасы на конец отчетного года28662591545512019
12104 Запасы на конец предыдущего года25908222120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10725115991290232011
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1159995773129015038
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1845340646
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45340646357
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3235140
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3514490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13641146771841144676
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14677104523219715395
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8101898287104784118872
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9828796199118915115047
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года312312312312
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года312312312312
13603 Резервный капитал на конец отчетного года7700
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года7000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7171292680101213106592
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9268092245105967111784
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7203192999101525106904
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9299992557106279112098
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года89875288325911968
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года52883642126362948
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года89875288325911968
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года52883642126362948
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8101898287104784118872
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9828796199118915115046
21103 Выручка за отчетный год20141227462065343513
21104 Выручка за предыдущий год22746206064302934044
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31205134042502636662
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13404242833177434004
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-110649342-43736851
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9342-36771125540
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9192468745620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-11064150-89236851
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год150-8364669340
23403 Прочие доходы за отчетный год24573059746254
23404 Прочие доходы за предыдущий год309455625424656
23503 Прочие расходы за отчетный год9943305174212155
23504 Прочие расходы за предыдущий год30545621215523435
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-18550-125-4691950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-125-34717921261
24603 Прочее за отчетный год2404323630
24604 Прочее за предыдущий год3234117781012
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-20954-448-4754764
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-448-388214245
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-20954-448-4754764
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-448-388214245

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПЕТРОЗАВОДСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ"

Прибыль

Прибыль ПЕТРОЗАВОДСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ"

Чистые активы

Чистые активы ПЕТРОЗАВОДСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-20954)/Стоимость активов (81018) = -25.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ПЕТРОЗАВОДСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-11064)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31205+0+0) = -35.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ПЕТРОЗАВОДСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-11064)/Выручка (20141) = -54.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ПЕТРОЗАВОДСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-20954)/Выручка (20141) = -104.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ПЕТРОЗАВОДСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ПЕТРОЗАВОДСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ПЕТРОЗАВОДСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПЕТРОЗАВОДСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ПЕТРОЗАВОДСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.057

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.259

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.229

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.015

Индекс Альтмана Z = 6.406

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ПЕТРОЗАВОДСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.2), коэффициент текущей ликвидности (1.52), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (-54.93%), рентабельность компании (-104.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ПЕТРОЗАВОДСКОЕ МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ДОРОЖНО-ЭКСПЛУАТАЦИОННОЕ УПРАВЛЕНИЕ"