Общество с ограниченной ответственностью "Онего" ИНН:1001013702 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65696366 ОКВЭД:51.38.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года113220
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года322010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6508451641
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года45164112
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6519483661
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года48366122
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6519483661
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года48366122
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года605600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6066-45194
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-45194-75
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года453528467
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5284672
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года453528467
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года52846797
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6519483661
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года48366122
21103 Выручка за отчетный год473725255146452
21104 Выручка за предыдущий год52551464520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год462775225045417
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год522504541738
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10953011035
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3011035-38
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10953011035
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3011035-38
23403 Прочие доходы за отчетный год573941
23404 Прочие доходы за предыдущий год411
23503 Прочие расходы за отчетный год2452044
23504 Прочие расходы за предыдущий год204418
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6589285992
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год285992-55
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год474526465
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год526465237
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6115-241527
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-241527-292
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год611500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-24100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Онего"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Онего"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Онего"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6115)/Стоимость активов (6519) = 93.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Онего"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1095)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46277+0+0) = 2.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Онего"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1095)/Выручка (47372) = 2.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Онего"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6115)/Выручка (47372) = 12.91 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Онего"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Онего"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Онего"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 14.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Онего"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Онего"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.931

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.938

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 13.391

Индекс Альтмана Z = 30.02

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Онего"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (14.37), коэффициент быстрой ликвидности (14.39), коэффициент текущей ликвидности (14.39), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (2.31%), рентабельность компании (12.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Онего"