Общество с ограниченной ответственностью "Майвин" ИНН:1001014350 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:65697288 ОКВЭД:51.53.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года415941681698
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года416816981090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года911119
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11119120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года417041791817
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года417918171210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года417041791817
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года417918171210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года393439341676
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года393416761166
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года394439441686
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года394416861176
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года226235131
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23513134
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года226235131
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23513134
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года417041791817
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года417918171210
21104 Выручка за предыдущий год25608701663
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25608701663
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год159360402
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24015101261
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год24015101261
24604 Прочее за предыдущий год1545878
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22474521183
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22474521183

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Майвин"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Майвин"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Майвин"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (4170) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Майвин"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Майвин"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Майвин"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Майвин"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 18.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Майвин"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 18.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Майвин"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Майвин"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Майвин"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.946

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 17.451

Индекс Альтмана Z = 24.529

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Майвин"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (18.44), коэффициент текущей ликвидности (18.45), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Майвин"