Общество с ограниченной ответственностью "Диалог" ИНН:1001014375 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67881085 ОКВЭД:93.04

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года789823954
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года790954889
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3300
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года822823966
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года823966906
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года822823966
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года823966906
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-170600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-170400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1696-1694-1752
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1694-1752-208
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2052031
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2031301
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года231323132716
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23132716813
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года251825162717
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года251727171114
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года822823966
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года823966906
21104 Выручка за предыдущий год244077917861
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год211592028014
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год325-1411-153
22204 Управленческие расходы за предыдущий год18400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год141-1411-153
23204 Проценты к получению за предыдущий год100
23303 Проценты к уплате за отчетный год211
23304 Проценты к уплате за предыдущий год112
23404 Прочие доходы за предыдущий год130
23504 Прочие расходы за предыдущий год141819
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2128-1427
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год128-1427-174
24604 Прочее за предыдущий год7100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-257-1543
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год57-1543-255
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Диалог"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Диалог"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Диалог"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (822) = -0.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Диалог"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Диалог"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Диалог"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Диалог"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Диалог"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Диалог"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Диалог"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Диалог"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.814

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.674

Индекс Альтмана Z = -12.628

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Диалог"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.31), коэффициент наличия собственных средств (-2.06), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Диалог"