Общество с ограниченной ответственностью Современные Телекоммуникационные Системы "Траст Телеком" ИНН:1001014417 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:65697360 ОКВЭД:64.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года246370511
11504 Основные средства на конец предыдущего года37051191
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года246370511
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года37051191
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года637484
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7484564
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года401
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года677523
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7523575
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3133771034
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3771034665
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-168-195-217
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-195-217-149
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года131131575
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года131575207
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года350441676
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года441676607
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4815721251
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5721251814
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3133771034
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3771034665
21103 Выручка за отчетный год7089451345
21104 Выручка за предыдущий год94513452312
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6699091292
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год90912922411
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год393653
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3653-99
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год393653
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3653-99
23503 Прочие расходы за отчетный год1214434
23504 Прочие расходы за предыдущий год14434269
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2722-63
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22-63-315
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2722-63
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22-63-315

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Современные Телекоммуникационные Системы "Траст Телеком"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Современные Телекоммуникационные Системы "Траст Телеком"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Современные Телекоммуникационные Системы "Траст Телеком"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27)/Стоимость активов (313) = 8.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Современные Телекоммуникационные Системы "Траст Телеком"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (39)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (669+0+0) = 5.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Современные Телекоммуникационные Системы "Траст Телеком"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (39)/Выручка (708) = 5.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Современные Телекоммуникационные Системы "Траст Телеком"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27)/Выручка (708) = 3.81 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Современные Телекоммуникационные Системы "Траст Телеком"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Современные Телекоммуникационные Системы "Траст Телеком"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Современные Телекоммуникационные Системы "Траст Телеком"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Современные Телекоммуникационные Системы "Траст Телеком"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.54

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Современные Телекоммуникационные Системы "Траст Телеком"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.904

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.349

Индекс Альтмана Z = -5.438

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Современные Телекоммуникационные Системы "Траст Телеком"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (-0.54), рентабельность продукции (5.51%), рентабельность компании (3.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Современные Телекоммуникационные Системы "Траст Телеком"