Товарищество собственников жилья "Анохина 12" ИНН:1001014576 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67881412 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2682507480
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5074800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года150767650
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7676500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года283212741130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года127411300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года283212741129
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года127411290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года958630423
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6304230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1874644706
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6447060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1874644706
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6447060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года283212741129
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года127411290
21103 Выручка за отчетный год329207433
21104 Выручка за предыдущий год2074330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год329207433
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2074330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год329207433
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2074330
23503 Прочие расходы за отчетный год979
23504 Прочие расходы за предыдущий год790
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год320200424
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2004240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год320200424
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2004240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Анохина 12"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Анохина 12"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Анохина 12"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (320)/Стоимость активов (2832) = 11.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Анохина 12"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (329)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Анохина 12"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (329)/Выручка (329) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Анохина 12"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (320)/Выручка (329) = 97.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Анохина 12"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Анохина 12"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Анохина 12"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Анохина 12"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Анохина 12"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.338

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.113

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.113

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.511

Индекс Альтмана Z = 3.882

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Анохина 12"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.51), коэффициент текущей ликвидности (1.51), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (97.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Анохина 12"