Общество с ограниченной ответственностью "Безопасность электронных технологий" ИНН:1001014833 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67882044 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года100100
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года100113
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года100100
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года100143
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года80
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года162124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12493
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года170124
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года124193
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года270225
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года225335
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года210215
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года215230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5910
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10105
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10105
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года270225
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года225335
21104 Выручка за предыдущий год337100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год324268
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13-168
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13-168
23503 Прочие расходы за отчетный год29
23504 Прочие расходы за предыдущий год90
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-24
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4-168
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год319
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год195
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5-15
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-15-173

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Безопасность электронных технологий"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Безопасность электронных технологий"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Безопасность электронных технологий"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5)/Стоимость активов (270) = -1.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Безопасность электронных технологий"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Безопасность электронных технологий"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Безопасность электронных технологий"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Безопасность электронных технологий"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Безопасность электронных технологий"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Безопасность электронных технологий"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Безопасность электронных технологий"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Безопасность электронных технологий"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.411

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.559

Индекс Альтмана Z = 6.324

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Безопасность электронных технологий"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.75), коэффициент быстрой ликвидности (4.58), коэффициент текущей ликвидности (4.58), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Безопасность электронных технологий"