КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "МЕЖВУЗОВСКИЙ ЦЕНТР МЕЖНАЦИОНАЛЬНОГО ОБЩЕНИЯ И ПАТРИОТИЧЕСКОГО ВОСПИТАНИЯ" ИНН:1001016894 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81901794 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года131817
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года181738
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2912991
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года299116
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30431718
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3171854
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30431718
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3171854
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года29431418
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3141852
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1030
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года302
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года302
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30431718
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3171854
61003 Остаток средств на начало отчетного года3131736
62203 Целевые взносы за отчетный год977322222
62503 Прочие за отчетный год1093045
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год98325202
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год1113159
64003 Остаток средств на конец отчетного года30531317

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "МЕЖВУЗОВСКИЙ ЦЕНТР МЕЖНАЦИОНАЛЬНОГО ОБЩЕНИЯ И ПАТРИОТИЧЕСКОГО ВОСПИТАНИЯ"

Прибыль

Прибыль КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "МЕЖВУЗОВСКИЙ ЦЕНТР МЕЖНАЦИОНАЛЬНОГО ОБЩЕНИЯ И ПАТРИОТИЧЕСКОГО ВОСПИТАНИЯ"

Чистые активы

Чистые активы КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "МЕЖВУЗОВСКИЙ ЦЕНТР МЕЖНАЦИОНАЛЬНОГО ОБЩЕНИЯ И ПАТРИОТИЧЕСКОГО ВОСПИТАНИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (304) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "МЕЖВУЗОВСКИЙ ЦЕНТР МЕЖНАЦИОНАЛЬНОГО ОБЩЕНИЯ И ПАТРИОТИЧЕСКОГО ВОСПИТАНИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "МЕЖВУЗОВСКИЙ ЦЕНТР МЕЖНАЦИОНАЛЬНОГО ОБЩЕНИЯ И ПАТРИОТИЧЕСКОГО ВОСПИТАНИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "МЕЖВУЗОВСКИЙ ЦЕНТР МЕЖНАЦИОНАЛЬНОГО ОБЩЕНИЯ И ПАТРИОТИЧЕСКОГО ВОСПИТАНИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "МЕЖВУЗОВСКИЙ ЦЕНТР МЕЖНАЦИОНАЛЬНОГО ОБЩЕНИЯ И ПАТРИОТИЧЕСКОГО ВОСПИТАНИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 30.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "МЕЖВУЗОВСКИЙ ЦЕНТР МЕЖНАЦИОНАЛЬНОГО ОБЩЕНИЯ И ПАТРИОТИЧЕСКОГО ВОСПИТАНИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 30.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "МЕЖВУЗОВСКИЙ ЦЕНТР МЕЖНАЦИОНАЛЬНОГО ОБЩЕНИЯ И ПАТРИОТИЧЕСКОГО ВОСПИТАНИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 29.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "МЕЖВУЗОВСКИЙ ЦЕНТР МЕЖНАЦИОНАЛЬНОГО ОБЩЕНИЯ И ПАТРИОТИЧЕСКОГО ВОСПИТАНИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "МЕЖВУЗОВСКИЙ ЦЕНТР МЕЖНАЦИОНАЛЬНОГО ОБЩЕНИЯ И ПАТРИОТИЧЕСКОГО ВОСПИТАНИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.967

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 29.4

Индекс Альтмана Z = 37.214

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "МЕЖВУЗОВСКИЙ ЦЕНТР МЕЖНАЦИОНАЛЬНОГО ОБЩЕНИЯ И ПАТРИОТИЧЕСКОГО ВОСПИТАНИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (29.1), коэффициент быстрой ликвидности (30.4), коэффициент текущей ликвидности (30.4), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность КАРЕЛЬСКАЯ РЕГИОНАЛЬНАЯ ОБЩЕСТВЕННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "МЕЖВУЗОВСКИЙ ЦЕНТР МЕЖНАЦИОНАЛЬНОГО ОБЩЕНИЯ И ПАТРИОТИЧЕСКОГО ВОСПИТАНИЯ"