Ассоциация лесопользователей Приладожья, Поморья и Прионежья ИНН:1001016929 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:81904835 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2170217
11504 Основные средства на конец предыдущего года21700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года217217217
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2172170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года383126681571
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года266815710
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5142
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года383626821574
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года268215740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года405328991790
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года289917900
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года373626100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года261013840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года317289406
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2894060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года405328991790
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года289917900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года405328991790
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года289917900
61003 Остаток средств на начало отчетного года14031
62203 Целевые взносы за отчетный год2550532
62503 Прочие за отчетный год117001306
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год5400625
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год89401242
64003 Остаток средств на конец отчетного года502

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ассоциация лесопользователей Приладожья, Поморья и Прионежья

Прибыль

Прибыль Ассоциация лесопользователей Приладожья, Поморья и Прионежья

Чистые активы

Чистые активы Ассоциация лесопользователей Приладожья, Поморья и Прионежья

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (4053) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Ассоциация лесопользователей Приладожья, Поморья и Прионежья

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Ассоциация лесопользователей Приладожья, Поморья и Прионежья

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Ассоциация лесопользователей Приладожья, Поморья и Прионежья

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Ассоциация лесопользователей Приладожья, Поморья и Прионежья

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Ассоциация лесопользователей Приладожья, Поморья и Прионежья

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Ассоциация лесопользователей Приладожья, Поморья и Прионежья

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ассоциация лесопользователей Приладожья, Поморья и Прионежья

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Ассоциация лесопользователей Приладожья, Поморья и Прионежья

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.868

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 5.694

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Ассоциация лесопользователей Приладожья, Поморья и Прионежья

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Ассоциация лесопользователей Приладожья, Поморья и Прионежья