Товарищество собственников жилья "ЦЕНТР ПЛЮС" ИНН:1001017104 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83738068 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1387761249
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7612490
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года360391662
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3916620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17471152911
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11529110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17471152911
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11529110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1254923557
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9235570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года493229354
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2293540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года493229354
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2293540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17471152911
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11529110
21103 Выручка за отчетный год323314265
21104 Выручка за предыдущий год3142650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год323314265
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3142650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год323314265
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3142650
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год323314265
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3142650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год323314265
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3142650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "ЦЕНТР ПЛЮС"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "ЦЕНТР ПЛЮС"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "ЦЕНТР ПЛЮС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (323)/Стоимость активов (1747) = 18.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "ЦЕНТР ПЛЮС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (323)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "ЦЕНТР ПЛЮС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (323)/Выручка (323) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "ЦЕНТР ПЛЮС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (323)/Выручка (323) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "ЦЕНТР ПЛЮС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "ЦЕНТР ПЛЮС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "ЦЕНТР ПЛЮС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "ЦЕНТР ПЛЮС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "ЦЕНТР ПЛЮС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.718

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.185

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.185

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.544

Индекс Альтмана Z = 9.228

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "ЦЕНТР ПЛЮС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.73), коэффициент быстрой ликвидности (3.54), коэффициент текущей ликвидности (3.54), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (100%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "ЦЕНТР ПЛЮС"