НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО "ОБЪЕДИНЕНИЕ СТРОИТЕЛЕЙ КАРЕЛИИ" ИНН:1001019535 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89666832 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года270023191773
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года231917731472
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1055969392979054
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года939297905468959
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года78310293629
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года102936293220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1090799727784455
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года972778445573651
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1090799727784455
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года972778445573651
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1082199609984274
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года960998442973586
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года783929155
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года929065
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1090029702884429
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года970288442973651
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7724926
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года249260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7724926
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года249260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1090799727784455
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года972778445573651
21103 Выручка за отчетный год55196392
21104 Выручка за предыдущий год19183285
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год55196392
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19183285
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год55196392
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19183285
23203 Проценты к получению за отчетный год342196142
23204 Проценты к получению за предыдущий год19614257
23403 Прочие доходы за отчетный год8888890821
23404 Прочие доходы за предыдущий год8908639532
23503 Прочие расходы за отчетный год862386426204
23504 Прочие расходы за предыдущий год864262043205
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год662481351
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год481351169
24603 Прочее за отчетный год279274197
24604 Прочее за предыдущий год274197104
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год383207154
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20715465
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год383207154
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год20715465
61003 Остаток средств на начало отчетного года970288442973586
62103 Вступительные взносы за отчетный год808080
62153 Членские взносы за отчетный год593254155481
62203 Целевые взносы за отчетный год114671237610094
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год383207155
62503 Прочие за отчетный год561108475
62003 Поступило средств - всего за отчетный год184241916115885
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год374
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год374
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год320231533012
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год287127642686
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год869
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год3810059
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год285283258
63503 Прочие за отчетный год324533802179
63003 Использовано средств - всего за отчетный год645065625197
64003 Остаток средств на конец отчетного года1090029702884274

Финансовый анализ

Продажи

Продажи НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО "ОБЪЕДИНЕНИЕ СТРОИТЕЛЕЙ КАРЕЛИИ"

Прибыль

Прибыль НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО "ОБЪЕДИНЕНИЕ СТРОИТЕЛЕЙ КАРЕЛИИ"

Чистые активы

Чистые активы НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО "ОБЪЕДИНЕНИЕ СТРОИТЕЛЕЙ КАРЕЛИИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (383)/Стоимость активов (109079) = 0.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО "ОБЪЕДИНЕНИЕ СТРОИТЕЛЕЙ КАРЕЛИИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (55)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО "ОБЪЕДИНЕНИЕ СТРОИТЕЛЕЙ КАРЕЛИИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (55)/Выручка (55) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО "ОБЪЕДИНЕНИЕ СТРОИТЕЛЕЙ КАРЕЛИИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (383)/Выручка (55) = 696.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО "ОБЪЕДИНЕНИЕ СТРОИТЕЛЕЙ КАРЕЛИИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 45.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО "ОБЪЕДИНЕНИЕ СТРОИТЕЛЕЙ КАРЕЛИИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 45.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО "ОБЪЕДИНЕНИЕ СТРОИТЕЛЕЙ КАРЕЛИИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 10.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО "ОБЪЕДИНЕНИЕ СТРОИТЕЛЕЙ КАРЕЛИИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО "ОБЪЕДИНЕНИЕ СТРОИТЕЛЕЙ КАРЕЛИИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.999

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1415.61

Индекс Альтмана Z = 1492.997

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО "ОБЪЕДИНЕНИЕ СТРОИТЕЛЕЙ КАРЕЛИИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (10.17), коэффициент быстрой ликвидности (45.23), коэффициент текущей ликвидности (45.23), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (696.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность НЕКОММЕРЧЕСКОЕ ПАРТНЕРСТВО "ОБЪЕДИНЕНИЕ СТРОИТЕЛЕЙ КАРЕЛИИ"