Товарищество собственников жилья "Сыктывкарская,5" ИНН:1001019704 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:89668966 ОКВЭД:70.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года125132124
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1321240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года668064
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года80640
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года191212188
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2121880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года191212188
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2121880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5-160
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5710581
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года105810
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года139123107
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1231070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года196228188
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2281880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года191212188
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2121880
23403 Прочие доходы за отчетный год200
23503 Прочие расходы за отчетный год6150
23504 Прочие расходы за предыдущий год1500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4-150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4-150
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья "Сыктывкарская,5"

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья "Сыктывкарская,5"

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья "Сыктывкарская,5"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4)/Стоимость активов (191) = -2.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья "Сыктывкарская,5"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья "Сыктывкарская,5"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья "Сыктывкарская,5"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья "Сыктывкарская,5"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья "Сыктывкарская,5"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья "Сыктывкарская,5"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья "Сыктывкарская,5"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья "Сыктывкарская,5"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.702

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.026

Индекс Альтмана Z = 4.368

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья "Сыктывкарская,5"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья "Сыктывкарская,5"