Карельская региональная общественная организация инвалидов ИНН:1001022471 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12861598 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года223111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3111102
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22310
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года223111
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3111179
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года15-5-880
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5-88-1910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15-5-880
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5-88-1910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года78850
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года885400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года78890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8892020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года223111
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3111179
21103 Выручка за отчетный год1111696990
21104 Выручка за предыдущий год1696994480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год51734520
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год734525620
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год60962470
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год96247-1140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год60962470
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год96247-1140
23403 Прочие доходы за отчетный год54160
23404 Прочие доходы за предыдущий год416800
23503 Прочие расходы за отчетный год38431050
23504 Прочие расходы за предыдущий год431051030
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27941480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год94148-1370
24603 Прочее за отчетный год711450
24604 Прочее за предыдущий год114500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20831030
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год83103-1370
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20831030
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год83103-1370
61003 Остаток средств на начало отчетного года1020102102
62153 Членские взносы за отчетный год1010
62303 Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год790790
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год44804480
62503 Прочие за отчетный год72072441
62003 Поступило средств - всего за отчетный год60006000
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год80080197
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год800800
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год5860586342
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год24102410
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год23802380
63263 прочие за отчетный год10701070
63503 Прочие за отчетный год250250
63003 Использовано средств - всего за отчетный год69106910
64003 Остаток средств на конец отчетного года1101111

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Карельская региональная общественная организация инвалидов

Прибыль

Прибыль Карельская региональная общественная организация инвалидов

Чистые активы

Чистые активы Карельская региональная общественная организация инвалидов

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20)/Стоимость активов (22) = 90.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Карельская региональная общественная организация инвалидов

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (60)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (51+0+0) = 117.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Карельская региональная общественная организация инвалидов

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (60)/Выручка (111) = 54.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Карельская региональная общественная организация инвалидов

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20)/Выручка (111) = 18.02 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Карельская региональная общественная организация инвалидов

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Карельская региональная общественная организация инвалидов

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Карельская региональная общественная организация инвалидов

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Карельская региональная общественная организация инвалидов

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Карельская региональная общественная организация инвалидов

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.682

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.909

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.227

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.143

Индекс Альтмана Z = 17.933

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Карельская региональная общественная организация инвалидов

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.14), коэффициент быстрой ликвидности (3.14), коэффициент текущей ликвидности (3.14), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (54.05%), рентабельность компании (18.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Карельская региональная общественная организация инвалидов

Еще предприятия