ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ "БИЗНЕС-ПАРТНЕР" ИНН:1001025169 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24802425 ОКВЭД:70.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года240240
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года240244
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года240240
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года240256
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года240240
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года240256
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2626
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2626
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года8989
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года8989
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1431-1178
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1178-901
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1316-1063
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1063-786
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года559559
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года559559
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года997744
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года744483
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15561303
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13031042
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года240240
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года240256
22103 Коммерческие расходы за отчетный год253276
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год276271
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-253-276
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-276-84
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-253-276
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-276-84
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-253-276
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-276-87
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-253-276
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-276-87
32003 Величина капитала на 31260
32005 Величина капитала на 31890
32007 Величина капитала на 31-11770
32008 Величина капитала на 31-10620
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2530
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-2530
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2530
33218 Убыток (ИТОГО)2530
33003 Величина капитала на 31260
33005 Величина капитала на 31890
33007 Величина капитала на 31-14300
33008 Величина капитала на 31-13150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ "БИЗНЕС-ПАРТНЕР"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ "БИЗНЕС-ПАРТНЕР"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ "БИЗНЕС-ПАРТНЕР"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-253)/Стоимость активов (240) = -105.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ "БИЗНЕС-ПАРТНЕР"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-253)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+253+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ "БИЗНЕС-ПАРТНЕР"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-253)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ "БИЗНЕС-ПАРТНЕР"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-253)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ "БИЗНЕС-ПАРТНЕР"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ "БИЗНЕС-ПАРТНЕР"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ "БИЗНЕС-ПАРТНЕР"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ "БИЗНЕС-ПАРТНЕР"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -5.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ "БИЗНЕС-ПАРТНЕР"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.154

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.054

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.846

Индекс Альтмана Z = -32.097

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ "БИЗНЕС-ПАРТНЕР"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.15), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (-5.48), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ "БИЗНЕС-ПАРТНЕР"