АССОЦИАЦИЯ НОТАРИУСОВ "НОТАРИАЛЬНАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ" ИНН:1001025296 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24802690 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года565556555610
11504 Основные средства на конец предыдущего года565556105750
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года565556555610
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года565556105750
12103 Запасы на конец отчетного года382532465
12104 Запасы на конец предыдущего года532465408
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года595810687
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года810687446
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года152020503781
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20503781641
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года249733924933
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года339249331495
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8152904710543
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9047105437245
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года225056555610
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года318156105750
13603 Резервный капитал на конец отчетного года565500
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года565500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7905883610467
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8836104677153
14303 Оценочные обязательства на конец отчетного года22700
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года20600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года22700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года20600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20576
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года57692
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2021176
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года57692
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8152904710543
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9047105437245
21103 Выручка за отчетный год1183252914
21104 Выручка за предыдущий год3252914178
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1183252908
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3252908151
22203 Управленческие расходы за отчетный год40207216
22204 Управленческие расходы за предыдущий год20721636
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год781182692
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1182692115
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год781182692
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1182692114
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год726136
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год261365
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год71922556
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год922556109
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год71922556
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год922556109
61003 Остаток средств на начало отчетного года318148571402
62153 Членские взносы за отчетный год643580877059
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год1183252914
62003 Поступило средств - всего за отчетный год655384129973
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год644731124
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год36853710
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год276194114
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год369032443164
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год284720622293
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год276363340
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год304684291
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год144135133
63253 ремонт основных средств и иного имущества за отчетный год800
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год45914219
63503 Прочие за отчетный год269159813211
63003 Использовано средств - всего за отчетный год7484100986518
64003 Остаток средств на конец отчетного года225031714857

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АССОЦИАЦИЯ НОТАРИУСОВ "НОТАРИАЛЬНАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ"

Прибыль

Прибыль АССОЦИАЦИЯ НОТАРИУСОВ "НОТАРИАЛЬНАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ"

Чистые активы

Чистые активы АССОЦИАЦИЯ НОТАРИУСОВ "НОТАРИАЛЬНАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (71)/Стоимость активов (8152) = 0.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов АССОЦИАЦИЯ НОТАРИУСОВ "НОТАРИАЛЬНАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (78)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+40) = 195 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АССОЦИАЦИЯ НОТАРИУСОВ "НОТАРИАЛЬНАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (78)/Выручка (118) = 66.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции АССОЦИАЦИЯ НОТАРИУСОВ "НОТАРИАЛЬНАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (71)/Выручка (118) = 60.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании АССОЦИАЦИЯ НОТАРИУСОВ "НОТАРИАЛЬНАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 124.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АССОЦИАЦИЯ НОТАРИУСОВ "НОТАРИАЛЬНАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 105.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АССОЦИАЦИЯ НОТАРИУСОВ "НОТАРИАЛЬНАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности АССОЦИАЦИЯ НОТАРИУСОВ "НОТАРИАЛЬНАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АССОЦИАЦИЯ НОТАРИУСОВ "НОТАРИАЛЬНАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.304

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 32.004

Индекс Альтмана Z = 35.695

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АССОЦИАЦИЯ НОТАРИУСОВ "НОТАРИАЛЬНАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (76), коэффициент быстрой ликвидности (105.75), коэффициент текущей ликвидности (124.85), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (66.1%), рентабельность компании (60.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность АССОЦИАЦИЯ НОТАРИУСОВ "НОТАРИАЛЬНАЯ ПАЛАТА РЕСПУБЛИКИ КАРЕЛИЯ"