Карельская республиканская общественная организация "Общество любителей книги" ИНН:1001025433 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05000051 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8880
12104 Запасы на конец предыдущего года8890
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8358378381270
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8378388361288
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1731182919971959
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1829199719591898
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4254254250
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4254254250
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2999309932680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3099326832290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2999309932683233
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3099326832333194
13603 Резервный капитал на конец отчетного года4403192
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года4403153
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2949305632140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3056321031920
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2953306032140
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3060321431920
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46395441
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39544141
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4639540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3954410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2999309932683233
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3099326832333194
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год76731360
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год73136820
23203 Проценты к получению за отчетный год1761391400
23204 Проценты к получению за предыдущий год1391401250
23503 Прочие расходы за отчетный год252212254168
23504 Прочие расходы за предыдущий год212254168144
32006 Величина капитала на 314000
32007 Величина капитала на 313056031920
32008 Величина капитала на 313060031920
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))107000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)107000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))107000
33218 Убыток (ИТОГО)107000
33006 Величина капитала на 314000
33007 Величина капитала на 312949032140
33008 Величина капитала на 312953032140
36003 Чистые активы на 312953032140
36004 Чистые активы на 313060031920
41203 Платежи – всего за отчетный год35002390
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год11601730
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1610660
41293 Прочие платежи за отчетный год73000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3500-2390
42103 Поступления – всего за отчетный год25202770
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год25202770
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год25202770
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-980380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Карельская республиканская общественная организация "Общество любителей книги"

Прибыль

Прибыль Карельская республиканская общественная организация "Общество любителей книги"

Чистые активы

Чистые активы Карельская республиканская общественная организация "Общество любителей книги"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (2999) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Карельская республиканская общественная организация "Общество любителей книги"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Карельская республиканская общественная организация "Общество любителей книги"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Карельская республиканская общественная организация "Общество любителей книги"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Карельская республиканская общественная организация "Общество любителей книги"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 65.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Карельская республиканская общественная организация "Общество любителей книги"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 55.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Карельская республиканская общественная организация "Общество любителей книги"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 37.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Карельская республиканская общественная организация "Общество любителей книги"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Карельская республиканская общественная организация "Общество любителей книги"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.985

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 64.196

Индекс Альтмана Z = 73.867

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Карельская республиканская общественная организация "Общество любителей книги"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (37.63), коэффициент быстрой ликвидности (55.78), коэффициент текущей ликвидности (65.2), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Карельская республиканская общественная организация "Общество любителей книги"