Карельская республиканская организация профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации ИНН:1001027695 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02640560 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года440127509
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года127509358
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года555221709
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года221709399
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года555221709
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года221709399
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года33700
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года15200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33700
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года218697
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года218221709
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года69709399
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года555221709
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года221709399
61003 Остаток средств на начало отчетного года127509358
62153 Членские взносы за отчетный год652360736369
62203 Целевые взносы за отчетный год341920
62003 Поступило средств - всего за отчетный год655763136458
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год14311890991
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год214181229
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год39954497
63133 иные мероприятия за отчетный год8181165665
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год375837774342
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год338929883266
63223 выплаты, не связанные с оплатой труда за отчетный год8984111
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год71112153
63263 прочие за отчетный год209593812
63503 Прочие за отчетный год10551028974
63003 Использовано средств - всего за отчетный год624466956307
64003 Остаток средств на конец отчетного года440127509

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Карельская республиканская организация профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Прибыль

Прибыль Карельская республиканская организация профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Чистые активы

Чистые активы Карельская республиканская организация профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (555) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Карельская республиканская организация профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Карельская республиканская организация профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Карельская республиканская организация профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Карельская республиканская организация профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Карельская республиканская организация профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Карельская республиканская организация профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Карельская республиканская организация профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Карельская республиканская организация профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.607

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.546

Индекс Альтмана Z = 5.605

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Карельская республиканская организация профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.55), коэффициент текущей ликвидности (2.55), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Карельская республиканская организация профсоюза работников народного образования и науки Российской Федерации

Еще предприятия