Карельский фонд "ШВЕДСКО-КАРЕЛЬСКИЙ ИНФОРМАЦИОННЫЙ БИЗНЕС-ЦЕНТР" ИНН:1001031349 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24834112 ОКВЭД:74.13.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года114515149
11504 Основные средства на конец предыдущего года30514970
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11451510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3051490
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2424210
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20342107
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1274434432392
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года49244323921097
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1294854850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года69548524020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2435365362451
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года72553624511174
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2425365362450
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года72553624501174
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2425365360
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года72553624500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1001
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2435365362451
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года72553624511174
61003 Остаток средств на начало отчетного года69548524011103
62503 Прочие за отчетный год64851048666836799
62003 Поступило средств - всего за отчетный год64851048666830
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год4094800263783251
63123 проведение конференций, совещаний, семинаров и т.п. за отчетный год6342624550
63133 иные мероприятия за отчетный год3460774059230
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год2563216021232145
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год1881142215900
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год42652600
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год4674681370
63263 прочие за отчетный год1731641170
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год5473413
63503 Прочие за отчетный год3411076492
63003 Использовано средств - всего за отчетный год70521027685990
64003 Остаток средств на конец отчетного года1286954852401

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (243) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 129

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 129

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 127

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.527

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 242

Индекс Альтмана Z = 257.557

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (127), коэффициент быстрой ликвидности (129), коэффициент текущей ликвидности (129), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Используемые источники