ПЕТРОЗАВОДСКИЙ МЕСТНЫЙ ОБЩЕСТВЕННЫЙ БЛАГОТВОРИТЕЛЬНЫЙ ЕВРЕЙСКИЙ ФОНД "ХЭСЭД АГАМИМ" ("ОЗЕРО МИЛОСЕРДИЯ") ИНН:1001034357 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:46719989 ОКВЭД:93.0

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года204024
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1397784
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года77840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года159117108
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1171080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года159117108
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1171080
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года159117108
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1171080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года159117108
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1171080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года159117108
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1171080
61003 Остаток средств на начало отчетного года11710894
62203 Целевые взносы за отчетный год274027532907
62003 Поступило средств - всего за отчетный год274027532907
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год229423142354
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год229423142354
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год404430539
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год360375464
63233 расходы на служебные командировки и деловые поездки за отчетный год151438
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год294137
63003 Использовано средств - всего за отчетный год269827442893
64003 Остаток средств на конец отчетного года159117108

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (159) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 0

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.87), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Используемые источники

Еще предприятия