ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПЛАВСОСТАВА ОАО "БЕЛОМОРСКО-ОНЕЖСКОЕ ПАРОХОДСТВО" РПСМ ИНН:1001037830 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:55492071 ОКВЭД:91.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7000301020111000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3010201110001000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года422991716478
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года991716478885
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7422400127270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4001272714780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7422400227271478
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4002272714781895
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7403399227090
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3992270914630
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20101816
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1018161
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2010180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1018160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7422400227271478
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4002272714781895
23403 Прочие доходы за отчетный год531000
23404 Прочие доходы за предыдущий год110000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год531000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год110000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год32000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год499000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год103000
61003 Остаток средств на начало отчетного года3992270914631894
62203 Целевые взносы за отчетный год4938270029551737
62403 Прибыль от предпринимательской деятельности организации за отчетный год499103710
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год2000150017702259
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год10000
63503 Прочие за отчетный год17211010
64003 Остаток средств на конец отчетного года7403399227091463

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПЛАВСОСТАВА ОАО "БЕЛОМОРСКО-ОНЕЖСКОЕ ПАРОХОДСТВО" РПСМ

Прибыль

Прибыль ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПЛАВСОСТАВА ОАО "БЕЛОМОРСКО-ОНЕЖСКОЕ ПАРОХОДСТВО" РПСМ

Чистые активы

Чистые активы ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПЛАВСОСТАВА ОАО "БЕЛОМОРСКО-ОНЕЖСКОЕ ПАРОХОДСТВО" РПСМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (499)/Стоимость активов (7422) = 6.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПЛАВСОСТАВА ОАО "БЕЛОМОРСКО-ОНЕЖСКОЕ ПАРОХОДСТВО" РПСМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПЛАВСОСТАВА ОАО "БЕЛОМОРСКО-ОНЕЖСКОЕ ПАРОХОДСТВО" РПСМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПЛАВСОСТАВА ОАО "БЕЛОМОРСКО-ОНЕЖСКОЕ ПАРОХОДСТВО" РПСМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (499)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПЛАВСОСТАВА ОАО "БЕЛОМОРСКО-ОНЕЖСКОЕ ПАРОХОДСТВО" РПСМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 371.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПЛАВСОСТАВА ОАО "БЕЛОМОРСКО-ОНЕЖСКОЕ ПАРОХОДСТВО" РПСМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 371.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПЛАВСОСТАВА ОАО "БЕЛОМОРСКО-ОНЕЖСКОЕ ПАРОХОДСТВО" РПСМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 21.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПЛАВСОСТАВА ОАО "БЕЛОМОРСКО-ОНЕЖСКОЕ ПАРОХОДСТВО" РПСМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПЛАВСОСТАВА ОАО "БЕЛОМОРСКО-ОНЕЖСКОЕ ПАРОХОДСТВО" РПСМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.997

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 370.15

Индекс Альтмана Z = 395.9

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПЛАВСОСТАВА ОАО "БЕЛОМОРСКО-ОНЕЖСКОЕ ПАРОХОДСТВО" РПСМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (21.1), коэффициент быстрой ликвидности (371.1), коэффициент текущей ликвидности (371.1), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ПЕРВИЧНАЯ ПРОФСОЮЗНАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ ПЛАВСОСТАВА ОАО "БЕЛОМОРСКО-ОНЕЖСКОЕ ПАРОХОДСТВО" РПСМ

Еще предприятия