Карельский благотворительный фонд Катанандова "Детям Карелии" ИНН:1001038383 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51322863 ОКВЭД:91.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1233
11504 Основные средства на конец предыдущего года2333
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2330
12103 Запасы на конец отчетного года7770
12104 Запасы на конец предыдущего года7770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111682
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1168214
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года460130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5418880
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1888180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года55209121
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20912124
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года141710
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года417103
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года541600
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года16000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5520170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2017100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года55209121
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20912124
61003 Остаток средств на начало отчетного года1167114
62303 Добровольные имущественные взносы и пожертвования за отчетный год100611491180110
62003 Поступило средств - всего за отчетный год100611491180110
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год619710117256603
63113 в том числе: социальная и благотворительная помощь за отчетный год6197101172560
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год393491401437
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год3203992970
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год7388710
63503 Прочие за отчетный год442880
63003 Использовано средств - всего за отчетный год101612051179450
64003 Остаток средств на конец отчетного года111671

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Карельский благотворительный фонд Катанандова "Детям Карелии"

Прибыль

Прибыль Карельский благотворительный фонд Катанандова "Детям Карелии"

Чистые активы

Чистые активы Карельский благотворительный фонд Катанандова "Детям Карелии"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (55) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Карельский благотворительный фонд Катанандова "Детям Карелии"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Карельский благотворительный фонд Катанандова "Детям Карелии"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Карельский благотворительный фонд Катанандова "Детям Карелии"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Карельский благотворительный фонд Катанандова "Детям Карелии"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Карельский благотворительный фонд Катанандова "Детям Карелии"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Карельский благотворительный фонд Катанандова "Детям Карелии"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Карельский благотворительный фонд Катанандова "Детям Карелии"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Карельский благотворительный фонд Катанандова "Детям Карелии"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.964

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 6.324

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Карельский благотворительный фонд Катанандова "Детям Карелии"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Карельский благотворительный фонд Катанандова "Детям Карелии"